9月5日，深交所官网披露，因北京**科技股份有限公司及其保荐人撤回发行上市申请，深交所终止其发行上市审核。值得注意的是，发行人曾于2023年7月6日上会遭暂缓审议，还未等到二次上会便主动撤回。发行人是一家拥有丰富行业积累和深厚技术实力的专业软件开发与技术服务商，主营业务是基于新一代信息技术为电力能源等行业客户提供信息化、数字化建设综合解决方案。主要产品线包括电力配用电环节的现场业务管理、营销计量生产管理、营销计量质量管理等。公司现已成为国家电网营销领域的重要信息化、数字化解决方案提供商，目前公司的产品及服务已覆盖国家电网27个省级电力公司及其下属单位。2019年公司开始拓展南方电网的业务，目前产品及服务已进入到南方电网2个省级电力公司。2022年6年27日，公司创业板IPO获受理，历时一年走到上会环节。2023年7月6日，公司首发上会遭暂缓审议。8月18日，公司及保荐人主动撤回创业板上市申请。9月5日，深交所决定终止对公司首次公开发行股票并在创业板上市的审核。报告期内，公司营业收入为2.88亿元、3.69亿元和4.36亿元；净利润为5,701.98万元、6,506.32万元和6,851.35万元。2020年至2022年，公司营业收入年复合增长率为23.08%。选择上市的标准为：最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于5,000万元。本次拟公开发行数量不超过1,785万股，占发行后总股本的比例不低于25%。预计募集资金4.66亿元，用于以下项目：根据申报材料，公司主营业务为向电力行业客户提供电力信息化相关软件开发与实施、技术服务、系统集成、智能硬件销售。报告期内，公司营业收入分别为2.88亿元、3.69亿元和4.36亿元，毛利率分别为59.48%、51.78%、50.39%，出现连续下滑。此外公司应收账款余额持续增长。报告为内，公司应收账款余额分别为1.49亿元、2.36亿元、3.69亿元，占营业收入的比例分别为51.91%、63.85%、84.69%，持续处于高位。应收账款和存货增长对公司经营性现金流的占用，导致报告期内公司经营性现金流量净额持续低于同期净利润。2022年经营活动产生的现金流量净额为-9,722.24万元，出现负值。报告期各期公司前五大客户销售收入占营业收入比例分别为85.38%、86.71%、85.94%，客户高度集中。其中第一大客户为国家电网及其下属单位，报告期内销售收入占营业收入比例分别为74.21%、72.75%、66.79%。公司对国家电网及其下属单位的销售毛利占公司营业毛利的比例分别为78.23%、74.15%、71.55%，占比较高。若国家电网调整信息化领域的投资计划、改变与信息化服务厂商的合作模式，或者公司的产品服务不能满足国家电网公司及其下属单位的需求，都将可能对公司经营业绩产生不利影响，公司存在对国家电网重大依赖的风险。报告期内，公司未经客户事先允许即对外采购技术服务的项目合计47项，各期涉及金额占收入比例分别为12.97%、11.29%、9.19%，前述部分项目亦未取得包括国家电网在内的客户事后同意。2020年公司存在未经财务主管负责人审批自行汇出款项300万元的情形。此外，报告期内，公司购买了大额理财产品，还曾使用个人卡收付款，公司实际控制人的关联方曾与公司多个客户、供应商存在资金往来和资金拆借。7月6日上会遭暂缓审议，深交所要求公司进一步落实以下事项：（1）列示报告期内购买和赎回的理财产品的名称、期限、金额、内容、资金最终投向与用途，说明理财产品在存续期间是否存在被抵押或质押等情况，若有，进一步披露相关资金的流向，并说明是否通过理财产品进行资金占用或体外资金循环，结合前述情况，说明发行人内部控制制度是否健全有效；（2）结合未签约项目存货的后续签约情况，说明未签约项目存货风险对发行人持续经营能力的影响；（3）在招股说明书“重大事项提示”和“风险因素”中补充披露对国家电网存在重大依赖的风险、被客户追究违约责任与暂停中标资格风险。同时，请保荐人对上述问题发表明确意见，请申报会计师对问题1发表明确意见。完整版《关于深交所上市委审议意见落实函的回复》请点击“阅读原文”查看。
