5月14日，创业板上市委举行了2021年第26次发审会议，审议了河南省力量钻石股份有限公司、广州市聚赛龙工程塑料股份有限公司、四川观想科技股份有限公司的IPO申请，3家均获通过。

尚普咨询为“河南省力量钻石股份有限公司”此次IPO提供了募投咨询服务。

1、专业从事改性塑料

聚赛龙是一家专业从事改性塑料的研发、生产和销售的高新技术企业，主要产品包括改性通用塑料、改性工程塑料、改性特种工程塑料及其他高分子材料等产品，并广泛应用于家用电器、汽车工业、电子通信、医护用品等领域，主要客户包括美的集团、苏泊尔、海信集团、格兰仕集团、东风集团、丰田集团、普联技术等知名企业。

改性塑料行业较为分散，产业集中度不高，行业内企业规模普遍较小。以2017至2019年改性塑料市场产量进行测算，行业竞争对手金发科技市场占有率约8%，普利特、道恩股份、国恩股份市场占有率均超过1%，对比来看，聚赛龙市场占有率为0.61%。

2、本次发行的相关机构

本次发行的保荐人为长城证券股份有限公司，审计机构为中汇会计师事务所（特殊普通合伙），律师事务所为上海市锦天城律师事务所。

3、发行情况

本次公开发行股份数量不超过11,952,152股，占发行后总股本比例不低于25%。

4、业绩情况

2018年至2020年，聚赛龙营业收入分别为：8.68亿元、9.99亿元、11.08亿元，同期，扣非后归属于母公司股东的净利润分别为：2,384.95万元、4,244.80万元、7,493.72万元。

2018年至2020年，聚赛龙经营活动现金流净额分别为-1.94亿元、-1.69亿元、-1.32亿元，连续三年为负，累计经营活动现金流净额为-4,95亿元，说明聚赛龙资金周转存在较大风险。

5、募集资金用途

本次发行拟募集资金3.6亿元，将分别用于华东生产基地二期建设项目、华南生产基地二期建设项目以及补充流动资金。