3过3！属于C26行业被监管层重点监控、IPO募投项目环评受阻企业过会

6月18日，创业板上市委举行了2021年第33次发审会议，审议了宁波家联科技股份有限公司、营口风光新材料股份有限公司、广东万年青制药股份有限公司的IPO申请，3家均获通过。

一、宁波家联科技股份有限公司

1、专注于高端塑料制品及生物全降解制品

家联科技是一家从事高端塑料制品及生物全降解制品的研发、生产与销售的高新技术企业。公司为全球塑料餐饮具制造行业的领先企业，全国生物基全降解日用塑料制品单项冠军产品的生产企业。公司主要产品包括餐饮具、耐用性家居用品等多种产品，广泛应用于家居、快消、餐饮、航空等领域。公司产品的主要客户包括 Amazon（亚马逊）、IKEA（宜家）、Walmart（沃尔玛）、KFC（肯德基）、Starbucks（星巴克）、Sams Club（山姆会员店）、Pizza Hut（必胜客）、Costco（好市多）、Woolworths（伍尔沃斯）、Sysco（西斯科）、 USFood（美国食品）、Safeway（西夫韦）、Target（塔吉特）、Loblaws（洛布劳斯）、Tesco（特易购）、盒马鲜生、小肥羊、吉野家、蜜雪冰城、大润发、麦德龙、欧尚等众多国内外知名企业。

2、本次发行的相关机构

本次发行的保荐人为招商证券股份有限公司 ，审计机构为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），律师事务所为北京观韬中茂律师事务所。

3、发行情况

本次公开发行不超过3,000万股， 占本次发行后公司总股本的比例不低于25%，不存在老股东公开发售的情形。

4、业绩情况

2018年至2020年，家联科技营业收入分别为：9.48亿元、10.20亿元、10.26亿元，同期，扣非后归属于母公司股东的净利润分别为：2,168.68万元、6,685.01万元、8,918.65万元。

5、募集资金用途

本次发行拟募集资金4.66亿元，将分别用于澥浦厂区生物降解材料制品及高端塑料制品生产线建设项目、生物降解材料及制品研发中心建设项目以及补充流动资金。

二、营口风光新材料股份有限公司

1、从事高分子材料化学助剂

风光新材是一家专业从事高分子材料化学助剂研发、生产及销售的高新技术企业，是一家为全球高分子材料工业提供聚合物添加剂和解决方案的核心助剂材料供应商。公司以生产及研发高效橡塑助剂系列产品为主，产品主要为受阻酚类主抗氧剂、亚磷酸酯类辅助抗氧剂等单剂产品，并在此基础上根据客户的需求，提供一站式高分子材料助剂解决方案及其产品。公司产品主要用于塑料、橡胶产品的抗氧化等，产品客户覆盖中石油、中石化、国家能源集团等国内大部分石化及煤化工企业，并与之形成了稳定的合作关系，市场占有率居同行业前列。

公司是一家专业从事高分子材料化学助剂研发、生产及销售的高新技术企业，属于精细化工行业中的化学助剂子行业。根据《国民经济行业分类与代码》（GB/T 4754-2017），发行人所属行业为“C266 专用化学产品制造”之“C2661化学试剂和助剂制造”；根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司属于第 26 大类的化学原料和化学制品制造业。

根据《战略性新兴产业分类（2018）》，公司所处行业为“专用化学品及材料制造（3.3.6）”。

2、本次发行的相关机构

本次发行的保荐人为中信建投证券股份有限公司，审计机构为致同会计师事务所（特殊普通合伙），律师事务所为北京国枫律师事务所。

3、发行情况

本次拟发行新股不超过5,000万股，不低于发行后总股本的25%，本次发行全部为新股发行，原股东不公开发售股份。

4、业绩情况

2018年至2020年，风光新材营业收入分别为：5.97亿元、6.44亿元、7.06亿元，同期，扣非后归属于母公司股东的净利润分别为：1.28亿元、1.24亿元、1.46亿元。

5、募集资金用途

本次发行拟募集资金9亿元，将全部用于烯烃抗氧化剂催化剂项目。

6、IPO募投项目曾未获武汉市环评批复

据招股书披露，风光新材曾于2016年12月12日出资设立武汉澳辉新材料科技有限公司。武汉澳辉成立之初是为了实施烯烃抗氧剂催化剂项目，但是由于当地化工园区规划调整导致项目未能如期取得环评批复，公司出于自身发展战略考虑，转至陕西榆林实施烯烃抗氧剂催化剂项目，对于武汉澳辉予以注销并处置相关资产。

对此深交所要求公司披露前次未能取得武汉市环评批复、本次通过榆林市环评批复的原因，结合发改委《产业结构调整指导目录（2019年本）》，披露募投项目是否属于限制类产业、重污染行业，会否影响募投项目的最终实施及产能扩张。

对于前次未能取得武汉市环评批复的原因，风光新材在问询函回复中解释称，为项目推进过程中，中共湖北省委办公厅、湖北省人民政府办公厅共同下发《关于迅速开展湖北长江经济带沿江重化工及造纸行业企业专项集中整治行动的通知》（鄂办文[2016]34号），要求“不得在沿长江一公里范围内布局重化工及造纸行业项目，正在审批的，一律停止审批”，武汉项目因位于沿江1公里范围内而无法在短期内继续推进，经公司与武汉化学工业区管理委员会协商，最终决定终止武汉项目的投资。

另外，根据《国家环境保护总局关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的通知》（环发〔2003〕101号）的规定，风光新材行业属于重污染行业。

对此，风光新材在招股书中也坦承，公司产品在生产过程中会产生废气、固体废物。随着国家环保政策的不断收紧，环境保护标准日趋提高，以及环保执法力度不断加强，公司将面临一定的环保压力。若公司在环保政策和标准发生变化时不能及时改进以达到相应的要求，公司可能因此遭受主管部门处罚，甚至可能被要求停产整改或关闭部分生产设施，将对公司生产经营造成不利影响。

三、广东万年青制药股份有限公司

1、主营业务为中成药

粤万年青主营业务为中成药的研发、生产和销售，产品应用范围涵盖胆道类、降糖类、清热解毒类、妇科类、补益类、儿科类、止咳平喘类、心脑血管类、感冒类、泌尿类、消化类、风湿类及伤科类 13 个用药领域。公司拥有片剂、硬胶囊剂、注射剂、丸剂、合剂、糖浆剂、颗粒剂、酒剂、酊剂、流浸膏剂和散剂 11类剂型产品，主要产品包括消炎利胆片、胆石通胶囊、参芪降糖片、苦木注射液、妇炎平胶囊、归脾液、固精补肾丸、健儿清解液等。

公司拥有 101 个药品批准文号，其中 10 个产品为独家品种，4 个产品为独家剂型，16 个产品列入国家基药目录，39 个产品列入国家医保目录，25 个产品列入国家低价药目录。

2020 年，因新冠肺炎疫情影响，公司增加了口罩的生产、销售业务，产品主要包括一次性使用医用口罩、医用外科口罩、KN95 口罩等，适用人群包括成人和儿童。口罩业务进一步增加了公司的产品领域，增强了经营抗风险能力。

2、本次发行的相关机构

本次发行的保荐人为民生证券股份有限公司，审计机构为华兴会计师事务所（特殊普通合伙），律师事务所为国浩律师（广州）事务所。

3、发行情况

本次拟公开发行股票不超过4,000.00万股，不低于本次发行后公司总股本的25%（最终发行数量以中国证监会同意注册的数量为准）。原股东不公开发售股份。

4、业绩情况

2017年至2020年1-9月，粤万年青营业收入分别为：1.92亿元、2.90亿元、3.17亿元、2.49亿元，同期，扣非后归属于母公司股东的净利润分别为：3190.96万元、6057.97万元、6704.22万元、4269.85万元。

5、募集资金用途

本次发行拟募集资金3.61亿元，将分别用于中成药生产扩建项目、研发中心建设项目、补充营运资金项目。