3过3!“化妆师自创彩妆第一股”要来了

发布日期:2021-10-22 浏览量:730

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10月21日,证监会第十八届发审委举行了2021年第113次发审会议,共审议3家企业的IPO申请,3家均通过。

01

毛戈平化妆品股份有限公司


26年前,化妆师毛戈平因炉火纯青的高超化妆技术声名大噪,成名后的毛戈平逐渐跳脱化妆大师的身份窠臼,着手打造属于自己的化妆品品牌。2000年7月,毛戈平化妆品公司前身杭州汇都成立;2015年,该公司更名为毛戈平化妆品股份有限公司。


招股书显示,毛戈平主要从事彩妆、护肤系列产品的研发、生产、销售及化妆技能培训业务,旗下拥有“MGPIN”和“至爱终生”两大品牌。其中,MGPIN以创始人毛戈平的名字命名,是公司的核心品牌,定位高端品牌,以百货专柜直营模式为主;而至爱终生以经销模式为主,定位二三线城市的消费者。此外,毛戈平在北京、上海等七个城市均设有培训机构,为学员提供化妆技能培训服务。


早在2016年,毛戈平就曾递交招股书谋求A股IPO。 在2017年底却传来毛戈平暂停IPO的消息。彼时,毛戈平中止审查状态被证监会备注为“情形四”,即“发行人主动要求中止审查或者其他导致审核工作无法正常开展的。”这意味着,毛戈平当时更多是自愿放弃IPO。


本次上会前,毛戈平在过去4年的时间里一直处于“预披露更新”状态。颇为罕见的是,毛戈平最新招股书披露时间仍停留在2017年9月11日,2018年后的财务数据尚未公布。


IPO保荐机构为长江证券承销保荐,审计机构为天健,律所为国枫。

1、控股股东及实际控制

毛戈平、汪立群夫妇直接持有公司53.71%的股权,并通过帝景投资、嘉驰投资间接持有公司1.74%的股权,为公司的控股股东、实际控制人毛戈平现任公司董事长兼总经理,汪立群为副董事长。


2、业绩情况


2014年至2017年1-6月,公司营业收入分别为2.79亿元、3.21亿元、3.43亿元和2.01亿元;同期对应的净利润分别为4,711.26万元、5,462.47万元、5,331.95万元和3,560.42万元。


3、募集资金运用


毛戈平此次IPO拟公开发行不超过2000万股,募集资金5.12亿元,主要用于渠道建设项目、研发中心建设项目、形象设计培训机构建设项目和补充流动资金

4、关注点


从2016年12月向证监会递交上市申请到上会,毛戈平已经等待了近5年时间。之所以在排队中耗时如此之久,有分析称,原因之一可能与其存在"九鼎系"基因有关,据招股书披露,苏州浦申九鼎投资中心(有限合伙)持有其10%的股权,是毛戈平最大的外部股东。


自九鼎集团在2018年3月遭到证监会立案调查后,其所参与的IPO项目几乎搁浅,直至2021年年中,九鼎系旗下IPO 项目美能清洁在7月底成功过会,九鼎系参投的IPO项目终于得以顺利推进。但是,九鼎系参投的另一个IPO项目德纳化学却在今年9月底被否,其中九鼎系的出资问题成为发审会上被关注的焦点。

02

江苏泰慕士针纺科技股份有限公司


泰慕士主营业务为针织面料与针织服装的研发、生产和销售,主要为迪卡侬、森马服饰、Quiksilver、Kappa、佐丹奴、全棉时代等知名服装品牌提供贴牌加工服务。公司主要产品可以分为运动服装、休闲服装及儿童服装。公司拥有在行业内具备领先优势的纵向一体化针织服装产业链,涵盖了针织面料开发、织造、染整以及针织服装裁剪、印绣花、缝制等诸多生产环节,通过构建全流程信息控制系统和自动仓储系统,依靠专业设备自动化、核心工序模块化、员工操作标准化管理,建立了能够满足客户多品种、小批量、多批次采购需求的柔性生产链。

IPO保荐机构为华泰联合,审计机构为立信,律所中伦

1、控股股东及实际控制

据招股书披露,泰慕士的前身为泰慕士有限。泰慕士有限成立于1992年8月,自成立起至2003年8月,为中外合资企业。2003年至2016 年间,公司是外商独资经营企业。2016年1月,泰慕士有限股东洛城国际、日本英瑞分别将其持有泰慕士有限90%、10%的股权转让给新泰投资,至此泰慕士成为一家内资企业。


截至招股书签署日,陆彪、杨敏分别直接持有公司13.50%、13.50%股权,此外,陆彪、杨敏通过新泰投资间接控制公司60.00%表决权,陆彪通过泰达投资间接控制公司5.00%表决权,杨敏通过泰然投资间接控制公司5.00%表决权,陆彪、杨敏合计控制公司97.00%表决权,为公司实际控制人


2、业绩情况


2018年至2020年,公司营业收入分别为7.55亿元、7.91亿元和6.94亿元,同期对应的扣非后归母净利润分别为9,196.62万元、9,043.89万元和7,668.65万元。

3、募集资金运用


泰慕士本次IPO拟公开发行股票不超过2,666.67万股,占发行后总股本的25%,拟募集资金6亿元,主要用于六安英瑞针织服装有限公司搬迁改造项目、英瑞针织服装二期项目、偿还银行贷款及补充流动资金。

4、关注点


招股书显示,泰慕士对前五大客户较为依赖,尤其是对第一大客户迪卡侬形成重大依赖。并且,迪卡侬还是泰慕士的第一大供应商。泰慕士对迪卡侬的年销售额不到迪卡侬年采购总额的1%,而泰慕士对迪卡侬的销售额却占到了总营收的50%以上。可见迪卡侬在双方的合作中有较高的议价权,泰慕士较为依赖迪卡侬。

03

内蒙古新华发行集团股份有限公司


内蒙新华的前身是1995年由内蒙古自治区新华书店改制成立的蒙新有限,2006年发起设立股份公司,注册资本约2.6亿元。目前内蒙新华下属8家专业子公司、12家盟市子公司及盟市子公司下属87家旗县分公司,即自治区各地新华书店。


内蒙新华担负着内蒙古自治区蒙汉文中小学教材、大中专教材、幼教读物、政治读物及一般图书、音像制品、电子出版物的发行任务,还承担着全国八省区蒙文教材及蒙文一般图书的发行任务。


IPO保荐机构为国元证券,审计机构为容诚,律所为德恒。

1、控股股东及实际控制

截至招股说明书签署日,新华控股持有本公司 88.62%的股份,为本公司的控股股东实际控制人为内蒙古自治区人民政府。

2、业绩情况


2018年至2020年,公司营业收入分别为10.93亿元、12.05亿元和12.70亿元;同期对应的扣非后归母净利润分别为1.42亿元、1.57亿元和1.71亿元

3、募集资金运用


内蒙新华本次IPO拟公开发行股票8,838.10万股,占本次发行后总股本25.00%,拟募集资金10.03亿元,主要用于智慧书城网点体系升级项目、智慧供应链一体化建设项目、智慧教育服务体系建设项目、智慧运营管理体系升级项目。

4、关注点


内蒙新华主营业务主要集中在内蒙古自治区内,来自内蒙古自治区内的主营业务收入占比超过99%,且报告期内的占比连续增长,分别为99.91%、99.94%、99.96%。