公司本次发行于5月20日经北交所上市委员会审核同意，并于6月13日获中国证监会批复同意注册。超额配售选择权实施前本次发行预计募集资金总额为30,998.00万元，若全额行使超额配售选择权本次发行预计募集资金总额为35,647.70万元。

公告显示，惠丰钻石是一家专业从事人造单晶金刚石粉体的研发、生产和销售的高新技术企业，金刚石微粉月生产量4000万克拉，金刚石破碎料月生产量1000万克拉。公司已被国家工信部授予专精特新“小巨人”称号，“人造单晶金刚石微粉”产品被工信部确定为制造业单项冠军产品。2021年公司营业总收入2.19亿元，同比增长53.93%；归母净利润5601.22万元，同比增长73.02%，实现业绩快速增长。

公司同行业可比公司包括力量钻石、黄河旋风、富耐克，以6月23日(含)前20个交易日的均价(前复权)及最新股本摊薄的2021年每股收益(2021年净利润按扣除非经常性损益前后孰低计算)计算，上述同行业可比公司2021年静态市盈率均值为64.75倍。

根据公告，公司本次发行价格确定为28.18元/股，对应未行使/全额行使超额配售选择权时的摊薄后市盈率分别为26.01倍/26.98倍，均低于同行业可比公司2021年平均静态市盈率。

公司早在2016年11月即登陆新三板，2020年5月进入新三板创新层，2021年1月宣布拟申请在北交所上市。在完成本次发行并挂牌北交所后，公司将坚定走专业化发展的道路，深耕金刚石微粉业务，通过工艺技术的革新、优质设备的引进改造、管理水平的提升、服务细节的优化，力争做到更专更强，进一步巩固公司在金刚石微粉领域的市场领先地位。