“业务与技术”及“募投项目”中关于核心技术问询案例

发布日期:2023-11-30 浏览量:916

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“业务与技术”及“募投项目”中关于核心技术问询一览


业务与技术




核心技术问询情况

一、国容股份(2023年5月19日受理,深市主板在审
招股书中相关表述:
铝电解电容器用铝箔材料具有较高的技术门槛,属于金属材料学、电化学、力学、机械学、环境工程学等多学科交叉的技术密集型行业。在产品性能、工艺参数控制等方面公司形成了较强的自主创新能力。截至报告期末,公司已拥有44项专利权,并掌握了电子铝箔成分控制技术、高压箔性能散差控制技术、表面均匀一致性控制技术、成品退火分段控制技术、高容量、快车速腐蚀箔生产技术等多项核心生产技术,公司自主开发的高比容、高折弯、高性能中高压系列产品的技术指标居国内领先水平,公司核心产品“高压阳极电子铝箔”被河南省科学技术厅认定为“整体技术达到国际先进水平”。
问询回复要点:发行人核心技术不存在来源于竞争对手或相关核心人员曾任职的其他单位情况;发行人不存在技术依赖。
问题2、关于核心技术来源
申报材料显示:(1)国容股份、科源电子、嘉荣电子多名股东和高管、技术人员存在神火集团或下属公司任职经历。招股说明书未详细披露部分核心技术人员的任职履历。(2)为向下游腐蚀箔产业链延伸,发行人与自然人吕海华、洪威康(被代持人为范丰良)设立嘉荣电子。范丰良、吕海华所在原单位华荣电子、律博电子均经营腐蚀箔业务,两人均担任原单位执行董事兼总经理。(3)科源电子自2015年4月起与东洋铝业株式会社首次签署技术服务相关协议并开展合作,东洋铝业自2020年以来主要通过视频及邮件方式沟通相关合作事项,未再进行现场指导。目前,双方已终止相关技术合作。
请发行人:(1)补充披露核心技术人员履历。(2)结合核心资产、业务、专利技术的形成过程,对比发行人与所处细分行业公司现有技术水平、技术路线异同,说明发行人核心技术是否来源于竞争对手或相关核心人员曾任职的其他单位,发行人相关人员在原单位是否曾签署竞业禁止协议,发行人及相关核心人员与其他主体是否存在纠纷或潜在纠纷。(3)结合发行人与东洋铝业技术服务合同、补充协议具体内容,说明合同履行情况及合作对发行人生产经营、产品工艺质量的具体影响。发行人电子铝箔、腐蚀箔业务对东洋铝业是否存在技术依赖,后续不再合作是否影响后续生产稳定性
回复:
发行人已在招股说明书“第四节发行人基本情况”之“十二、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员简介”之“(一)董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况简介”中对核心人员履历进行了补充披露。报告期内,公司高度重视核心技术的保护工作,一方面以商业秘密或申请专利的方式保护知识产权,另一方面建立严格的保密管理制度并有效实施,截至报告期末,公司及子公司共取得44项专利,其中发明专利4项,均为原始取得,不存在受让自第三方的情形。公司的核心资产、业务、专利技术的形成过程均为独立经营取得。发行人董事(独立董事除外)、监事、高级管理人员、核心技术人员不存在违反原单位竞业禁止义务的情形,发行人及相关人员不存在因加入发行人违反竞业禁止义务而与原单位引起的纠纷或潜在纠纷。
发行人拥有完整、独立的研发业务体系,具备并持续扩充相关研发人员队伍,研发项目稳步推进;公司拥有生产相关的技术专利和相关核心技术,具备独立的生产能力和研发能力,对东洋铝业不存在技术依赖,后续不再合作不会影响后续生产稳定性。
(二)新明珠(2023年3月3日受理,深市主板在审
招股书中相关表述:
公司经过多年积累,在建筑陶瓷的生产成型、生产工艺、坯体制作、坯体配方、浆料配方等领域自主研发形成了自身核心技术,并在公司主要产品和生产过程中得到产业化运用。公司通过持续的研发投入,掌握了高强高韧钙镁系坯体配方技术、多功能多样化机械和数字布料技术等多项核心技术,使产品具有高强、高硬、高致密特点,同时所生产的大规格全通体陶瓷板材,真正实现完全通体,从任何角度看都浑然一体,体现技术实力。截至2022年12月31日,公司已获得328项专利,其中发明专利113项。
回复要点:研发投入围绕核心技术及相关产品,研发成果能够实现转化;主要产品在各项性能指标方面优于国内或国际标准,具备较强研发创新能力。
问题2、关于核心技术
申报材料显示,公司具有较突出的技术研发实力,是国家知识产权示范企业,获得多个荣誉奖项。发行人目前共有16项核心技术,我国建筑陶瓷行业技术水平主要体现在原料制粉工艺提升、瓷砖成型及烧成工艺不断进步、产品应用技术持续升级、生产节能环保水平不断提高。报告期各期,发行人研发投入分别为18,392.13万元、17,769.62万元、19,666.12万元、13,076.31万元,研发费用率分别为2.28%、2.27%、2.32%、2.37%。
请发行人:(1)说明报告期内研发投入的具体项目详细构成情况、研发方向和目标及成果产出情况、研发成果对发行人业务的实际作用等,研发投入是否围绕核心技术及相关产品,研发成果转化情况、受益于核心技术成果的产品收入。(2)说明研发投入、研发人数及履历、在研项目数量及实现目标、专利数量、参与国家和行业标准制定情况,以及主要技术衡量指标与国内外主要竞争对手在相应指标参数的差异,并分析发行人技术水平在国内或国际所处地位,是否具备较强的研发创新能力及具体体现
回复:
报告期内,发行人研发投入金额分别为17,769.62万元、19,666.12万元和17,602.98万元,占营业收入的比例分别为2.27%、2.32%和2.37%,整体较为稳定。发行人研发投入主要围绕主营业务开展,具体涵盖新产品开发、新技术研发、新工艺或新装备应用等方面。报告期内,以各期研发投入超过500万元作为主要研发项目,占各年研发投入比例超过50%。发行人研发项目方向紧密结合最新市场需求及行业发展趋势,以及生产过程发现的问题或难点,通过专题、专项研究的形式进行攻克,内容涵盖坯体配方优化、特定功能强化、表面工艺提升、生产设备研发、环保技术应用等各个方面。研发成果均有对应专利或产品,研发成果对发行人业务的实际作用主要在于形成新技术或新产品,并从而提升生产效率或推动产品销售。发行人全部主营业务产品均持续受益于发行人研发投入和形成的研发成果,受益于核心技术成果的产品收入即为发行人全部主营业务收入,报告期内分别为779,252.74万元、842,928.80万元和737,256.25万元,占发行人营业收入的比例分别为99.46%、99.25%和99.30%。
发行人建立了有效的研发体系,设有系列实验室和配备先进的实验设备,拥有专业的研发人员队伍,经过多年积累打造了自身核心技术,并在生产过程中得到产业化运用,产品高品质且丰富多样,并在陶瓷板材领域形成一定先发优势,表现出较强的研发创新能力
(三)德馨食品(2023年3月2日受理,深市主板在审)
招股书中相关表述:
公司是浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合认定的高新技术企业,公司建有高规格、高水平技术研发平台。截至2022年末,公司已获得国内专利51项,掌握了配方工艺创新与产业化应用技术,高效率、精准化的质量监测、检测技术,调配型果蔬汁饮料浓浆的制造技术等多项核心技术。多年来,公司通过创新配方、改进工艺,形成了大量的配方数据及工艺方案。依托于公司的技术积累,公司能够对市场和消费趋势进行迅速响应,并研发出符合消费者偏好的高品质创新产品。同时,公司已建立起创新能力突出、专业能力扎实、从业经验丰富的研发队伍,设施完备的研发平台及完善的研发机制。
回复要点:公司研发支出,符合行业特点及实际情况,具备合理性;核心技术具有较高壁垒,不易被快速复制。
问题2、关于研发能力与核心技术
申报材料显示,发行人是高新技术企业,掌握多项行业领先技术。(1)报告期内发行人研发投入金额分别为930.72万元、1,017.56万元、1,947.87万元及966.85万元,占营业收入的比例分别为2.37%、2.85%、3.68%和4.04%。(2)由于产品更新迭代快、研发过程复杂,发行人下游现制饮品企业对菜单(配方)设计方案、主辅料一站式供应服务具有较高的需求。(3)截至2022年6月30日,发行人已获得国内专利51项,其中发明专利1项。发行人掌握了配方工艺创新与产业化应用技术,高效率、精准化的质量监测、检测技术,调配型果蔬汁饮料浓浆的制造技术等12项核心技术。
请发行人:(1)说明研发投入的具体内容,可比公司、竞争对手的研发支出和占比情况,发行人相关投入是否与其存在差异及合理性,在菜单(配方)设计方案、主辅料一站式供应服务方面的具体竞争优势。(2)说明各项核心技术具体应用环节,技术成果转化情况,核心技术成果对应产品收入,量化说明核心技术的先进性和技术壁垒,相关技术是否为行业通用技术,结合前述情况分析相关技术是否存在被快速复制的风险。
回复:
报告期内,公司的研发费用分别为1,017.56万元、1,947.87万元和1,844.13万元,占营业收入的比例分别为2.85%、3.68%和3.45%。总体而言,公司研发费用占营业收入比例情况相对稳定,且研发投入保持增长态势。
为进一步巩固和扩大市场占有率,报告期内,公司通过不断加大研发投入,提高自身技术研发能力,进一步巩固和提升公司的技术研发优势。公司研发费用率处于同行业公司合理范围内,与同行业公司不存在重大差异。
同时,公司研发费用率略高于部分同行业公司,主要系由公司的客户结构特点引致,与公司具有类似客户结构特点的日辰股份研发费用率与公司相近;公司的研发支出,符合行业特点及实际情况,具备合理性。公司菜单(配方)设计方案、主辅料一站式供应服务方面的竞争优势主要体现为公司较强的菜单(配方)设计方案服务能力、丰富的产品线及稳定的供应链体系,凭借相关优势,公司成功扩大了多家知名现制饮品品牌客户的销售规模并形成了黏性较强的客户群体。
截至本问询函回复出具日,公司拥有主要核心技术共12项,公司已形成产品配方及工艺设计、产业化生产、质量控制的完整技术链条。公司核心技术覆盖产品配方及工艺设计、产业化生产、质量控制等各个环节,公司的饮品浓浆、风味糖浆及饮品小料等主要产品均是基于核心技术研发、生产,并通过高效率、精准化的质量监测、检测技术保证产品质量的稳定,公司主要依靠核心技术开展生产经营。报告期内,公司核心技术成果对应产品收入及占比情况如下表所示:
公司的核心技术主要系通过多年的自主研发及生产实践积累形成,不属于行业通用技术。公司的核心技术蕴含了公司在现制饮品配料领域深厚的技术积累及行业经验,先进性水平较高,同行业企业难以在短期内简单通过资金及设备投入实现对发行人核心技术的模仿,且公司对核心技术中部分具备专利申请条件的关键工艺点采用了专利的方式进行了保护,核心技术具有较高壁垒
公司核心技术先进性水平较高,具备综合性特点,部分技术信息系长期积累形成,且公司已通过知识产权及商业秘密相结合的方式对核心技术形成有效保护,核心技术不易被快速复制。
(四)未来电器(2021年6月30日受理,创业板已上市)
招股书中相关表述:
公司在塑壳断路器附件和框架断路器附件领域,专业技术底蕴深厚、品质可靠,主要技术指标处于先进水平,能充分满足各类配电、用电领域对电路安全保护和自动化控制的需求。公 司的技术能力和技术方案受到国内外知名企业的认可,与下游知名低压断路器主机厂建立了长 期的合作关系。 在智能终端电器领域,公司具有一定的先发优势,拥有多项发明专利,公司的系列产品在 外观、功能、技术能力、可靠性等方面达到了国内先进水平,具有较高的性价比,能够满足终 端用户对低压断路器附件产品的个性化需求。
回复要点:发行人所属技术路线是行业主流方向;核心技术是在具体应用场景需求下,通过技术创新形成的独创技术,被替代或快速迭代的风险较小。
问题9、关于业务与技术
申报材料显示:发行人主营业务是销售低压断路器附件等产品,主要分为智能终端电器、塑壳断路器附件和框架断路器附件三大类。其中智能终端电器主要应用于电力系统末端,提供终端保护功能,具体包括智能模块、智能保护器和智能终端集成产品。智能保护器是由各类型智能模块与断路器组装而成的产品,发行人采购的原材料中包括WRB6和WRB7小型断路器。
请发行人:(1)说明发行人主营业务未向低压断路器和高压电器领域拓展的原因,相关领域的进入壁垒以及发行人面临的主要障碍、未来发展规划,结合低压断路器附件细分行业市场规模和发行人市场份额情况,分析发行人是否面临市场空间狭小、发展潜力受限、产品线较为单一的风险,对发行人持续经营能力的影响,相关风险提示是否充分;(2)说明智能保护器中的断路器是发行人自产还是外购产品,发行人是否拥有断路器生产技术和独立生产的能力,如为外购,请说明是否为客户指定采购,发行人在智能保护器生产中所起的具体作用,是否为客户的外协或委托加工供应商;(3)结合发行人所属行业主流技术架构和技术水平、技术发展趋势,分析发行人所属的技术路线是否为行业主流,核心技术为行业通用技术还是独创技术,是否存在较高的技术被替代或快速迭代的风险;(4)说明与同行可比公司在经营情况、市场地位、技术实力、主要产品的技术参数等衡量核心竞争力关键业务数据、指标等方面的比较情况,结合上述情况进一步说明发行人的竞争劣势、产品的可替代性,发行人保持技术先进性、防止技术迭代落后方面所采取的措施和安排,以及发行人可能面临的风险。
回复:
发行人产品的研发设计生产紧随附件领域产品标准化、模块化、小型化和智能化等的发展趋势,包含了行业所需主要技术,所属技术路线为行业主流。公司自成立以来始终坚持以市场需求为导向的研发设计理念,持续加大对研发人才、设备的投入,积累相应的生产工艺技术和研发设计成果,拥有一系列具有自主知识产权的核心技术,均为独创技术。
发行人通过与主机厂进行同步研发,保证合作粘性;通过前瞻性研发,紧随行业技术潮流;通过构建经验丰富的专业技术人才队伍保障技术的持续迭代升级,技术被替代或快速迭代的风险较小。
(五)科瑞思(2021年5月11日受理,创业板已上市)
招股书中相关表述:
全自动绕线设备是涉及专业领域较多、技术整合难度较大、技术研发要求较高的专业化、全自动的设备。公司深耕小型磁环线圈全自动绕线领域多年,始终 将技术作为发展和价值创造的第一要素,通过独创性技术解决客户的生产过程中 的痛点问题,为其研发全自动绕线设备和全自动电子元器件装配线。经过多年积 累,公司已经形成了“预断线技术”、“T1 环绕线技术”、“断尾线技术”、“分 线技术”、“加线绞线技术”、“T2 环绕线技术”和“蝴蝶式绕线技术”等具 有代表性的核心技术并拥有多项发明专利。
回复要点:公司T1/T2双环绕线机为行业内首创,相关核心技术具有独创性和先进性,关键业务数据和技术指标均处于行业领先水平,核心技术门槛较高,具有明显的竞争优势。
问题19、主要产品服务和核心技术 
申报材料显示:(1)全自动网络变压器双环绕线机(T1/T2机)为公司的主要核心设备,数量占比约80%。公司基于上述全自动绕线设备为客户提供小型磁环线圈绕线服务,为公司的核心业务,是收入和利润的主要来源。(2)小型磁环线圈为网络变压器和电源电感的核心部件,下游应用领域广泛,包括网络通讯(网络变压器用量最大的领域)、消费电子、汽车电子、安防电子、智能家居和智能仪表等。请发行人:(1)按小型磁环线圈绕线服务对应的终端应用领域披露销售数量、毛利率、市场占有率,终端产品的名称、型号、品牌及销量。(2)披露发行人主要产品服务(小型磁环线圈绕线服务、全自动绕线设备、全自动电子元器件装配线及升级服务)市场空间和市场竞争格局。(3)结合衡量发行人核心竞争力的关键业务数据、技术指标、核心技术门槛,发行人与同行业可比公司及境内外同类产品服务比较情况,分析并披露发行人核心技术先进性、行业地位和竞争优劣势
回复:
公司自主研发的T1/T2双环绕线机核心技术先进性主要体现在以下几个方面:
1、生产效率、设备稼动率、产品合格率、设备复杂程度、设备精密度和复杂产品的加工能力处于行业领先水平;2、掌握了绕线过程中关键技术:公司常规型T1/T2双环绕线机由28种装置组成,装置通过运行程序的控制实现整个设备的生产联动,每一种装置都由公司研发设计而成,其中最具代表性、技术难度最高的技术为预断线技术、分线技术、绞线技术、夹持技术和勾线技术。3、积累了大量环绕相关的自动化绕线核心技术。经过多年的积累,公司已取得丰富的科技成果,拥有“预断线技术”、“T1环线绕技术”、“断尾线技术”、“分线技术”、“加线绞线技术”、“T2环绕线技术”和“蝴蝶式绕线技术”等多项自主研发的核心技术,并将核心技术应用于公司现有产品中,实现了科技成果与产业的深度融合。截至本招股说明书签署日,公司拥有发明专利16项、实用新型专利119项和软件著作权27项(其中设备相关的22项)。
公司以首创的领先地位、较高的行业知名度和优异的产品服务占有了较高的市场份额,截至2021年12月末,公司累计生产2,331台(拥有1,948台)T1/T2双环绕线机,中山展晖累计生产约1,380台(其中自有约1,100台)竞品设备(数据来源于中山展晖访谈介绍)。截至2021年12月31日,公司共拥有1,948台T1/T2双环绕线机,产品合格率为98.5%,设备稼动率为95%,上述核心指标均处于行业领先水平。

“募投项目”



中核心技术问询情况
(一)南*峰(2023年2月28日受理,沪市主板已终止)
招股书中相关表述:
公司通过多年的技术研发和技术创新,掌握了氟化氢的全自动化生产控制技术、氟化氢加工的回转反应工艺及其装置改进应用、动态结晶六氟磷酸锂制备方法、六氟磷酸锂分解抑制剂控制技术、气相法制备电子级氟化氢铵生产工艺及设备等多项核心技术,相关核心技术为公司主要产品的关键生产环节,可以有效提升生产效率、提高产品品质并降低生产成本。
公司六氟磷酸锂采用动态结晶工艺生产,该工艺路线下产出的固态六氟磷酸锂在产品纯度、游离酸含量、不溶物含量等主要指标方面大幅领先行业标准,可以很大程度提高锂电池的性能。此外,相对液态产品而言,固态六氟磷酸锂纯净度更高、品质更稳定,在封装时充入惰性气体保持良好密封,方便远距离安全运输。基于以上特点,固态六氟磷酸锂应用场景更加广泛,可以满足所有主流电解液企业的需求。公司六氟磷酸锂产品已通过欧盟REACH注册,产品质量安全可靠。
回复要点:本次募投实施主体已全面掌握六氟磷酸锂生产所需核心技术,不存在技术依赖。
问题1.2、关于募投项目
根据申报材料,(1)北斗星目前年产2,600吨六氟磷酸锂第二期产线尚在建设中,本次新增年产5,000吨六氟磷酸锂募投项目实施主体亦为北斗星;(2)根据相关协议,北斗星从斯戴拉引进六氟磷酸锂生产设备并由斯戴拉负责后续技术支持;北斗星应优先向股东供应产品。
请发行人:说明生产六氟磷酸锂的核心技术及具体体现,北斗星自主掌握六氟磷酸锂核心技术的情况,是否对斯戴拉的技术、工艺或设备等存在依赖;北斗星从斯戴拉引进的六氟磷酸锂生产设备的最终来源及制造商、成新程度及设备检测是否达到相关标准,向斯戴拉而非其他供应商采购设备的原因及合理性;本次六氟磷酸锂募投项目的技术来源、设备采购来源及成新程度
回复:
目前,商业化生产固体六氟磷酸锂最主流的技术路线为氟化氢溶剂法。
发行人已对掌握的主要六氟磷酸锂核心技术申请了专利,且取得方式均为“原始取得”,上述专利发明人在专利申请及取得时均系公司员工。核心技术中的“六氟磷酸锂分解抑制剂控制技术”,公司出于保密因素考虑未申请专利,系公司自主研发的非专利技术。除自主拥有上述专利及非专利技术外,北斗星拥有生产六氟磷酸锂所需的各类生产规范、操作指引等技术文件,可以自主开展六氟磷酸锂的生产、经营。北斗星成立至今,斯戴拉除依照一期设备采购协议协助北斗星安装调试外未参与北斗星任何六氟磷酸锂的生产环节。北斗星已全面掌握六氟磷酸锂生产所需核心技术,对斯戴拉的技术、工艺或设备等均不存在依赖。
发行人仅自行查验检测未取得其他第三方检测、采购成新率极低的设备具有合理性、符合行业惯例,采购相关设备价格合理。本次六氟磷酸锂募投项目的技术来源系北斗星自主掌握的六氟磷酸锂核心技术,并将采购全新设备
(二)泛源科技(2022年9月28日受理,创业板在审)
招股书中相关表述:
公司始终坚持以创新为发展驱动力,以自主研发和创新实现可持续发展。公司具备金属及非金属等多种基材、多种功能用途的表面处理应用技术,注塑成型加工技术,冷锻精密加工技术,数字化生产控制及管理技术,环境保护技术的综合技术实力。公司已拥有行业领先的技术实力和创新能力,能为客户提供高质量产品和优质解决方案,满足客户多样化需求。其中,酸性锌镍表面处理系列技术、IGBT散热基板产品技术、三价铬镀铬工艺技术、尼龙+ABS双色技术、孤岛结构注塑成型技术等已处于行业先进水平;公司积极推进环境友好的先进工艺技术,是首批获得奔驰三价铬镀铬工艺技术的认可企业;公司引入AUCOS、MES以及TrueChem生产管理系统,升级生产线,通过多种先进技术和控制程序推进系统化、可视化生产,具有较强的行业综合技术竞争力。
回复要点:公司具备充足的技术储备和人才储备支撑研发中心项目的建设实施。
问题8、关于募投项目
本次募集资金主要投向南通创源表面处理产品扩产建设项目、南通柏源汽车塑料内外饰件产品扩建项目、南通创源研发中心建设项目。请结合发行人目前的发展战略及研发占比,分析说明本次募集资金投入研发中心项目金额是否符合发行人未来发展战略规划,与公司业务发展是否匹配,是否有相关技术储备和人才储备等支撑研发中心项目顺利开展
回复:
公司以表面处理技术为核心,在汽车金属零部件表面处理业务、汽车内外饰件业务、IGBT冷却系统业务已形成了行业领先的技术体系,拥有行业极具竞争力的核心技术,已培养出具有较强的研发创新能力、丰富的研发经验以及优秀的研发队伍;同时,结合多方式的产学研合作,形成了持续进行研发创新的机制,为公司保持市场核心竞争优势提供了技术支持,能够支撑研发中心项目顺利开展。
(三)诺*达(2022年6月29日受理,创业板已终止)
招股书中相关表述:
公司联合承担了国家“十三五”新药创制重大专项课题,成功研发填补国内空白的3项2.1类辅料和1个创新制剂,其中这3项2.1类辅料已完成CDE备案,1个创新制剂拟开展临床研究。公司形成了反向研究技术、眼科长效缓释技术、缓释微球技术、非水溶剂复杂注射剂及纳米晶技术、包芯片技术、乳剂及细颗粒剂技术等6大技术平台,领先的技术平台优势使公司在基于辅料创新的高端制剂技术领域形成了领先的竞争优势。
回复要点:募投项目与现有技术条件相匹配。
问题17、关于募投项目
申报材料显示:(1)发行人本次拟募集92,485.78万元,募集资金将投资于药物制剂技术升级及智能化生产项目、药品研发项目、研发中心建设项目和补充流动资金,其中药物制剂技术升级及智能化生产项目主要用于完善CDMO基础设施建设;公开材料显示,发行人前次申报中募集资金拟投项目的总额为43,738.79万元,用于药学研究平台建设项目和临床综合服务平台建设项目。(2)除补充流动资金外,发行人上述募投项目均由北京仁众实施,实施地点位于北京经济技术开发区路南区N9M2地块,该土地使用权及在建工程设定了抵押。
请发行人:(1)说明募集资金数额和投资项目与发行人现有主营业务、生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相匹配的具体依据;本次申报的募集金额及募投项目与前次申报差异较大的原因及合理性。(3)说明药物制剂技术升级及智能化生产项目预计承载的具体业务,行人是否具备CDMO业务的技术储备和研发能力,相关募投项目实施的可行性;募投项目达产后,发行人主营业务结构是否将发生变更,是否存在业务转型、主营业务或生产经营模式变更风险。
回复:
公司在技术方面已完成了较为丰厚的积累和储备,募投项目与现有技术条件相匹配。
公司在为制药企业提供生产服务时可用自身技术对整个研发生产过程进行优化,不再单纯重复对方提供的生产工艺,以附加值较高的技术输出取代单一的产能输出,并驾高技术附加值工艺优化能力与规模生产能力这两大优势,为制药企业提供高效率的定制生产服务。
公司在化学合成、纯化、分析及量产体系等方面积累了多年经验,能够快速形成生产目标化合物的整套解决方案。在生产过程中,公司能够高效解决量产阶段涉及的设备转换、体系放大、安全环保等各类问题,保持产品质量的稳定。
在产品杂质的分析、检测、控制方面的能力较强,能够满足制药企业的要求。公司通过建设智能化生产车间,实现CDMO的布局,为制药企业提供CDMO服务,提升企业的盈利能力,保障企业的可持续发展。综上,发行人CDMO业务募投项目实施具备可行性
(四)易诚互动(2022年6月27日受理,创业板在审)
招股书中相关表述:
公司提供面向银行的软件设计、开发、测试、运行维护等服务,属于技术密集型行业,公司重视技术创新与研发投入,通过开展技术创新、滚动迭代形成了聚焦在银行技术架构转型、数字渠道建设、开放场景建设、数据应用等领域的核心技术,不断驱动公司拓宽市场。
回复要点:募集资金项目具备可行性、与发行人主要业务及核心技术之间的关系紧密。
问题6、关于募投项目
申报材料显示,发行人拟募集资金金额为31,288.01万元,用于数字银行应用平台升级项目、大数据智能风控平台研发项目和敏捷创新中心研发项目。招股说明书中未披露各募投项目的具体情况。
请发行人:(1)按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号——招股说明书》第二章第七节“募集资金运用与未来发展规划”相关要求,补充披露募集资金对发行人主营业务发展的贡献、未来经营战略的影响,募集资金的具体用途及可行性、与发行人主要业务及核心技术之间的关系,是否涉及审批、核准或备案程序等内容。
回复:
本次募集资金投资项目为数字银行应用平台升级项目、大数据智能风控平台研发项目、敏捷创新中心研发项目,均是公司在现有主营业务的基础上,结合未来市场需求而对现有产品进行的升级换代、技术延伸及运营效率提升,均属于公司在科技创新领域的重点布局。
本次募集资金投资项目与公司核心技术的关系如下:
公司本次募集资金投资项目符合公司发展目标,与现有主营业务的关联度高。通过募集资金投资项目的实施,可进一步做大做强公司主营业务,预计发行人的产品和服务在目标市场的占有率将会持续上升。此外,本次募集资金项目实施后,发行人的技术开发能力和产品创新能力都将大幅度增强,这将为公司的未来发展奠定良好的基础。
(五)长*信息(2021年12月29日受理,创业板已终止
招股书中相关表述:
公司目前已经具备软硬件结合、整机部件结合的全链条智能设备设计能力。硬件方面,公司掌握金融智能设备多项核心技术:主板开发技术、精密传动技术、图像扫描及处理技术、OCR识别算法技术、票据鉴伪技术,在此基础上研发了信创工控机、身份证识别模块、金融介质类发放模块、票据受理售卖模块等机电一体化系列核心部件;软件方面,公司自主创新研发了数字化渠道业务平台、数字化运营管理平台、数字化厅堂管理平台等多个软件系统平台,并已在行业推广使用。公司的核心技术存在平台化的特征,可以通过多项核心技术整合,实现多领域多产品综合开发,能最快时间、最大程度地满足客户的定制化要求。
回复要点:公司拥有一定的打印机技术积累、研发能力和产业链整合创新能力。
问题4、关于募集资金必要性
申请文件及问询回复显示:(1)发行人本次拟使用募集资金50,000.00万元,其中用于“国产化影印产品线产品研发及产业化项目”23,250.00万元,用于“研发中心建设项目”11,750.00万元。(2)报告期内发行人信创影印产品收入分别为0、598.44万元、1,067.13万元,占比较低。(3)2021年末发行人交易性金融资产金额为116,990.46万元,为大额存单1.01亿元及结构性存款10.69亿元。
请发行人:(1)说明发行人拟大额投资“国产化影印产品线产品研发及产业化项目”募投项目是否与报告期内信创影印产品收入较小、目前在手合同及订单、人员及技术储备情况相匹配,该业务是否符合创业板定位;发行人募投项目的合理性和可行性,是否存在产能过剩或订单消化不足的情形或风险。(2)说明发行人计划大额投产信创影印类新业务而非现有主营业务的合理性,是否表明发行人现有主要业务缺乏成长性。(3)结合“研发中心建设项目”建设内容说明该项目是否符合土地规划用途,是否存在变相用于房地产开发等情形;发行人是否存在以本次募集资金用于购买土地使用权的情况。(4)分析说明在发行人交易性金融资产金额较高的情形下,发行人本次募集资金的必要性。
回复:
公司在信创影印领域成立专门的研发和营销、售后团队,公司拥有传统针式打印机领域丰富的技术积累,在信创影印领域也已经具有足够的技术储备,募投项目与公司人员及技术储备匹配。鉴于目前处于信创影印产品推广期,报告期内虽然销售规模较小,但增长迅速,且公司拥有一定的打印机技术积累、研发能力和产业链整合创新能力,研发的信创影印产品已经入围党政军及金融等行业集采目录。
(六)慧博云通(2021年6月30日受理,创业板已上市)
招股书中相关表述:
公司围绕云计算、大数据、人工智能、物联网等新兴领域,结合前沿技术与业务发展,进行技术与业务融合的创新探索,持续提升发行人在相应领域的技术应用能力。发行人的主要技术人员均拥有丰富的相关技术领域的项目领导经验,发行人超过40%以上的业务人员具有相关技术领域的项目服务经验。
回复要点:发行人软件技术研发中心建设项目拟开展的研发技术课题具有可落地的商业价值,与发行人目前已掌握技术存在一定区别是对现有技术的迭代与延伸,与同行业竞争对手所掌握技术相比具有先进性。
问题16、关于募投项目
(1)发行人本次首次公开发行股票募集资金拟投资于两个项目,分别为ITO(IT外包)交付中心扩建项目、软件技术研发中心建设项目,总投资额分别为20,522.78万元、9,826.34万元(3)研发中心建设的主要目的是提升技术水平,属于前瞻性研发项目,实施地点位于杭州市,涉及的研发技术课题包括云计算微服务解决方案、人工智能数据平台、数据中台及信贷服务智能风控解决方案。请发行人:(3)说明研发中心拟开展技术课题的具体内容及其商业价值,与发行人目前已掌握技术的主要区别,与同行业竞争对手所掌握技术相比的先进性(或相似性、差异性,请结合实际情况说明)
回复:
发行人目前具有协助为银行等金融机构用户开发精准营销、反欺诈、反洗钱等业务平台的技术能力与项目经验。本信贷服务智能风控解决方案与前述业务系统的联系在于都是基于大数据、AI算法等底层技术实现的金融科技运用,但公司此前的金融科技相关项目主要是基于第三方AI公司的技术平台进行应用层模型定制化开发,而拟研发的信贷风控平台是一整套完整的软件系统解决方案,因此与发行人目前已掌握技术的区别如下:
1、数据处理能力:精准营销、反欺诈、反洗钱等系统开发主要基于银行等金融机构与企业或个人的交易数据,而信贷风控系统还涉及大量产业核心企业及其供应链上下游中小微企业的业务数据,数据类型更加复杂多样,因此对于数据的采集、清洗与分析具有更高的要求。此前的金融科技项目中公司主要是运用第三方AI公司的技术平台进行数据处理,而在该信贷风控系统中拟运用发行人自身数据中台等相关技术;
2、系统使用对象:精准营销、反欺诈、反洗钱系统的主要使用方是银行等金融机构,而信贷风控系统的使用方是银行等金融机构以及其客户中的产业核心企业,通常需要发行人、银行等金融机构以及产业核心企业三方互相签署合作协议构建产业金融方案;
3、数据应用模型:由于跟精准营销、反欺诈、反洗钱等系统的数据类型及目标对象不同,信贷风控系统对于数据智能分析模型的应用建模也不同,且需要发行人基于对银行等金融机构、产业核心企业的业务的深度理解,定制化搭建数据应用模型。